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李爱文老师

职称： 会计师,精通Excel办公软件

2017-06-06 11:08

就做在现在缴税的月份 
借：所得税   400 
贷：应交税费——应交企业所得税  400 
借：应交税费——应交企业所得税   400 
贷：银行存款    400 
 
同时结转利润 
借：本年利润 
贷：所得税

潇 追问

2017-06-06 11:37

扣款没成功，我是今天交的，那我5月份的凭证要计提吗？还是直接在5月的凭证做上述分录？

李爱文老师 解答

2017-06-06 11:38

直接计入5月份凭证中，同时交同时入所得税费用 
最后结转到本年利润中

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相关问题讨论
同学你好 很高兴为你解答 请问你的问是什么 季度抵减汇算多交的所得税吗
2021-10-15 16:54:45
你好，可以申报，只是没有汇算清缴的话之前亏损不能弥补的
2020-04-20 15:15:33
你好主表 本期实际已缴纳里面填写 这个是自动的
2023-05-30 23:18:45
你好，是相互独立的，没有影响的
2018-04-10 15:23:36
你好，实际已缴纳所得税额部分是不包括对上年度汇算清缴的所得税的
2019-12-24 10:02:02
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