请徐阿富老师继续前面的问题：老师，母亲开了一家A公司，儿子开了一家B公司，几年前，A从对公户上转入B对公户20万，只有银行回单，没有任何借款协议和其他业务往来。两家公司都挂在往来款上，没做任何税务处理，现B公司一直亏损走了简易注销，20万也没归还给A，而且注销前没有将这20万转为收入交企业所得税，请问A公司凭B的工商注销可以做损失税前扣除吗？

cq子欣 追问

2022-07-27 15:52

老师，A公司对于借出的20万几年来增值税、所得税没视同销售交税，A公司一直以来每年企业所得税只有1000多元，现在这20万税前扣除，接下来好几年A公司可能都不会有税款了。这样会有税务风险产生吗？

徐阿富老师 解答

2022-07-27 16:34

你好会有风险的，如果检查，有补缴税款的风险

cq子欣 追问

2022-07-27 16:54

老师，您说的风险是指哪些？

徐阿富老师 解答

2022-07-27 16:55

就是查到要补增值税附加税和企业所得税