给用工单位派遣劳务，对方给结算的款项有驻厂干部津贴、离职人员工资、人员管理费、五险一金成本。要怎么做账啊？

方方 追问

2017-06-07 13:56

我们是派遣方 老师 ！他们还扣了部分为办理正式入职人员的餐费和 住宿费 我该怎么走账 直接按差额入帐 还是 怎么办？我们实际给下游供应商结算的返费 比他们给的管理费还高怎么办？亏本怎么走账 做外账?没票

方老师 解答

2017-06-07 13:57

你劳务派遣不给对方开发票吗？ 你们是选择的差额征收还是怎样核算。

方方 追问

2017-06-07 14:39

目前没有开票 ，我们是跟另外一个公司合作的，钱会打到另外一家公司账户，发票估计也得他们开！怎么知道是差额征收还是 全额征收啊？我们是给用工单位提供人员，工资是他们自己直接打给工人的 ，我们纸收取管理费！我们该怎么做账！老师谢谢

方老师 解答

2017-06-07 14:42

收取的管理费你们开发票吗 
开发票的话按管理费确认收入。 
只收管理费不存在差额征税。

方方 追问

2017-06-07 14:53

我们是跟别的公司合作分成，不以我们公司名义开票 我该怎么走账？无票收入做账可以吗？

方老师 解答

2017-06-07 18:02

费用支出可以凭发票复印件记账。 
无票收入可以记账。