收到一张专用发票，一部分进项税需要做转出，怎么做分录

从容的板栗 追问

2022-08-01 12:24

认证已经全额认证了，申报的时候也应在相应的做了转出，我想做的这个做帐的时候分录怎么写

郭老师 解答

2022-08-01 12:28

你好，这个具体的是什么业务的。

郭老师 解答

2022-08-01 12:28

库存商品的，借库存商品贷应交税费、应交增值税进项转出。

从容的板栗 追问

2022-08-01 12:32

库存商品，金额3151.77税额409.73价税合计3561.5.需要转出6.12

郭老师 解答

2022-08-01 12:32

借库存商品贷应交税费、应交增值税进项转出6.12

从容的板栗 追问

2022-08-01 12:35

是不是这个样做分录

郭老师 解答

2022-08-01 12:39

你好，借库存商品3151.77
应交税费应交增值税进项409.73
贷银行存款3561.5

借库存商品贷应交税费、应交增值税进项转出6.12

从容的板栗 追问

2022-08-01 12:41

期末结转呢。

郭老师 解答

2022-08-01 12:42

借应交税费、应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费、应交增值税进项，
借应交税费、应交增值税进项转出，
贷应交税费、应交增值税转出未交增值税