是旅行社分公司 总部票不够偶尔让开 所以这月开票金额比实际确实收入金额多了 之前我们结转收入分录是:借 预收账款-某某国收入 贷 主营业务收入 贷 应交税费 但是这次不知道怎么做分录了 要把多开的金额计入某国收入吗？ 怎么做分录？

清风徐来 追问

2017-06-09 10:20

老师 还是这笔 我们领导让我直接缴税 不找收入填了 旅行社是差额征税 我怎么做分录？

清风徐来 追问

2017-06-09 16:57

老师 这笔月末怎么结转成本 还是直接在预收上挂着？我们一般计入预收

王雁鸣老师 解答

2017-06-07 17:47

您好，要记入总部的，不能记入某某国收入的。

王雁鸣老师 解答

2017-06-07 18:24

您好，分录，借 应收账款-总部 贷 主营业务收入 贷 应交税费。

王雁鸣老师 解答

2017-06-09 10:27

您好，直接缴税做分录也是，借 应收账款-总部 贷 主营业务收入 贷 应交税费-应交增值税-销项。

王雁鸣老师 解答

2017-06-09 17:02

您好，如果总部不给钱，那只有在预收上挂着了。