1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2015-10-30 10:13

8月份购买税控盘花了1050元，去税务局备案了。10月开始正式营业有收入，认证发票计入进项。 
本月不含税收入是506220.86元，17%税率，销项是86057.55元。进项认证是77940.28元。 
计算营业外税金及附加时是，应交增值税是86057.55-77940.28=8117.27元，还是86057.55-77940.28-1050=7067.27元？

邹老师 解答

2015-10-30 10:14

是86057.55-77940.28-1050=7067.27元，税控盘1050填入减免税额一栏减免增值税

上传图片  
相关问题讨论
可以先备案，申请抵减
2019-06-06 08:32:03
您好，全额抵扣分录是，借；管理费用-服务费，贷；现金或者银行存款，抵扣时，借；应交税费-应交增值税-减免税，借：管理费用-服务费，负数。
2017-05-19 10:07:45
你好，选择第一个尾号为9914的
2020-06-04 11:04:37
你好 可以抵扣的 不用认证
2019-07-15 11:11:25
这个取得普通发票就可以抵扣进项税，全额抵扣进项税处理。
2019-04-09 18:23:09
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...