今天去一家小微企业，他们开办一年多了，财务这块没有专人，2016年报已报，数据都是随意报的支出基本没有发票，我现在去建账在5月，那么我是不根据他们2016年底报的数加上2017年1-4月有票的整理一下做为2017年5月的期初数？

曾曾 追问

2017-06-12 15:30

老师好！那我就不管他们之前的数是有没有票了，只根据那个数接着做对不对？

邹老师 解答

2017-06-12 15:30

你好，是的

曾曾 追问

2017-06-12 15:47

@邹老师:老师，这家小微企业的发票是去国税代开的劳务票，税率和税额都是星号，是不是做分录时直接做主营业务成本，不用计应交税费，结转时也就不存在把应交税费转入营业外收入？

邹老师 解答

2017-06-12 15:47

你好，是的

曾曾 追问

2017-06-12 15:50

@邹老师:那增值税报表都填0？

邹老师 解答

2017-06-12 15:50

没有收入就填写0 了