去年年底，计提了审计费：借：管理费用14150.94元，贷：应付暂估其他14150.94元，今年8月收到专票，金额14563.11元，税额436.89元，共计1.5万元的发票， 问：怎么做分录，冲回去年的暂估，并把今年收到的发票挂账 （这么冲对吗，不知道税咋放） 借应付暂估其他 14150.94 借管理费用 412.17 贷应付其他 14563.11

R®.x 追问

2022-08-23 14:10

我们是制造业 ，不太理解啥准则了？
就想知道正常的分录咋做

meizi老师 解答

2022-08-23 14:11

 你好；    你跨年； 没法正常做的； 你要跨年红冲分录； 要走以前年度损益调整科目去处理的