老师，我这样走账可以不，因为同一个客户最好只挂一个科目嘛，所以，我先打款，未收发票的情况下，走：借;预付账款，贷：银行存款 我收到发票后冲销。 还有就是，我先收到对方发票，后面支付款，那我走：借管理费用 贷：预付账款。这样可以吗？

老师，您好，电费预付款时，借预付账款，贷银行存款，收票时，借：管理费用 贷：预付账款，现在余额是贷款负数，这什表示发票多了是吗，因为供电局常有赠送，赠送部份也开了发票，这个怎么账务处理

答： 你好，现在余额是贷款负数，贷方负数就是借方正数的意思，代表少取得了发票才对啊 

公司一次性付了一年的法务费，会计分录这样写对嘛？支付时：借：预付账款/待分摊费用 贷：银行存款分摊时：借：管理费用 贷：预付账款/待分摊费用

答： 对的，是的，是这么做的。预付账款二级科目，写企业的名字就行。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

2）本月收到一张地址使用费期限是（2022年11月--2023年11月）款项已支付，我做账时是否可以写：借：管理费用——11月地址使用费 预付账款--地址使用费 贷：银行存款；那我后面几个月做这个账的时候是不是需要写：借：管理费用——xx月地址使用费 贷：预付账款——地址使用费就可以了？

答： 对的，是的，可以这么做的。