你好老师 社保费直接缴款当月的 需要计提吗

秋水无痕 追问

2022-09-02 13:48

之前没有计提现在怎么操做？

朴老师 解答

2022-09-02 13:55

同学你好
补计提就可以了

秋水无痕 追问

2022-09-02 13:58

怎么做分录呢？

朴老师 解答

2022-09-02 14:03

同学你好
是跨年的吗

秋水无痕 追问

2022-09-02 14:04

不是 就今年的

秋水无痕 追问

2022-09-02 14:08

但是做的分录是 借：管理费用—社保费（单位部分） 其他应收款—社保（个人部分） 贷：银行存款

秋水无痕 追问

2022-09-02 14:09

当时做的分录是 借：管理费用—社保费（单位部分） 其他应收款—社保（个人部分） 贷：银行存款

朴老师 解答

2022-09-02 14:18

这样做就可以的
计提社保（企业部分）

借：××费用（管理/销售等）  
贷：应付职工薪酬——社保 

秋水无痕 追问

2022-09-02 14:19

我知道了 谢谢

朴老师 解答

2022-09-02 14:26

满意请给五星好评，谢谢