你好老师 缴纳社保时没有进应付职工薪酬科目 直接 借：管理费用—社保费（单位部分） 其他应收款—社保（个人） 贷：银行存款 就是少了应付职工薪酬一贷一借 现在怎么处理？补计提怎么做分录？ 今年发生的

秋水无痕 追问

2022-09-02 15:48

有同行这样跟我说的 您看可行吗？总额计提：借：管理费用（销售费用等）贷：应付职工薪酬（工资、社保等），由于你社保缴纳时又进了一次费用，需要冲掉，借：管理费用-社保费  负数  借：应付职工薪酬-社保费

冉老师 解答

2022-09-02 16:07

你好，这样的话，也是可以的