老师请问我们公司2位员工交的住房公积金，银行扣款2000元全部是个人支付（每人缴纳1000元公积金），单位不承担，我账务应该怎么处理？

512901401 追问

2022-09-09 10:17

我这银行扣款这一步分录应该怎么做老师？

512901401 追问

2022-09-09 10:18

借应付职工薪酬--公积金    贷银行存款  这样对吗老师？

家权老师 解答

2022-09-09 10:19

扣款
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应付款—公积金（个人，公司部分）     
     库存现金／银行存款
上交杜保
借：  其他应付款—公积金（个人，公司部分）
贷：库存现金/银行存款

512901401 追问

2022-09-09 10:24

老师借：应付职工薪酬--工资我在计提工资的时候已经计提了，在发放的时候在员工工资里扣除出来就可以了，那我在做应付职工薪酬--工资是不是重复了？

家权老师 解答

2022-09-09 10:26

这个就是扣款的分录不是计提

512901401 追问

2022-09-09 10:29

老师我计提的职工薪酬--工资是在贷方，那就没问题了，一下记错了

家权老师 解答

2022-09-09 10:30

不客气，祝你工作顺利；方便的话，麻烦给个5星好评哦。礼貌用语请勿回复

512901401 追问

2022-09-09 10:30

老师你这后面一笔分录上交社保  这一步分录是什么意思？

家权老师 解答

2022-09-09 10:35

就是上缴公积金的分录呀