上期分录 我增加了两个凭证，1借 其他应付2124 贷 主营收入1880 应交销项 244 , 2。借 主营收入 1880 贷 本年利润 1880，其他 都没做，之后我想问我该做啥分录月末结转，还有报表咋改？

美多 追问

2022-09-13 15:51

老师 那帐上面 未分配利润 借方减贷方 是不是应该是利润表上面的营业利润？

郭老师 解答

2022-09-13 15:52

未分配利润期末减期初等于利润表的净利润。

郭老师 解答

2022-09-13 15:52

如果没有企业所得税的话，这个净利润就等于你的利润总额。

美多 追问

2022-09-13 15:55

啊 对 明白 帐上面 未分配利润 累计发生额里面 借方减贷方 是不是应该是利润表上面的营业利润？

郭老师 解答

2022-09-13 15:56

不等于营业利润啊，如果你有营业外收支的话，它等于的是净利润。

郭老师 解答

2022-09-13 15:56

如果你没有营业收支的情况下，它等于营业利润。

美多 追问

2022-09-13 16:01

那我这个是结转错了吗？我就只加了一个凭证 借 本年利润1880  贷 未分配利润1880，然后它账上面 未分配利润 累计发生额里面 借方减贷方 刚好等于利润表的营业利润了，

郭老师 解答

2022-09-13 16:05

你好，这个没有结转错误，这个是正确的，已经结转啦，你不需要再做未分配利润了。

郭老师 解答

2022-09-13 16:05

贷方。发生额那里，这不已经有了个1880。