老师，我公司今年新成立的公司，3月才开始有业务，是不是在3月就要计提一下工资，工资是通过银行在对公户在4月发放的，怎么做分录？模型制作公司

大大 追问

2022-09-17 15:00

老师，计提3月工资凭证后面要不要有工资表

王雁鸣老师 解答

2022-09-17 15:04

同学你好，要有工资表的。

大大 追问

2022-09-17 15:07

老师，工资表要不要签名字

王雁鸣老师 解答

2022-09-17 15:09

同学你好，计提时，不需要签名。

大大 追问

2022-09-17 15:18

老师， 你看我做的这工资表行呗，对外

王雁鸣老师 解答

2022-09-17 15:19

同学你好，不行的，需要计算个税的。

大大 追问

2022-09-17 15:39

老师，这账从1月-6月记账公司做的，记账公司根本没有做银行回单这块，这不我现在从3月-7月补上银行回单，个税只报了老板一个人的，我也是对记账公司无语了

大大 追问

2022-09-17 15:42

老师，就是说，我要做上了扣除个税，但是自然人软件，根本没有扣税，这怎么弄

王雁鸣老师 解答

2022-09-17 15:59

同学你好，这样的话，也就不做个税了，后续再做工资表时，再计算个税处理也行。不过，还是建议，把个税做上去，更正以前月份的个税申报，毕竟有银行回单并要入账的。

大大 追问

2022-09-17 16:04

老师，我是这么想的，以前的账不是我做的，我就不要管了，

王雁鸣老师 解答

2022-09-17 16:07

同学你好，这样也可以的，只是如果你这个补记的账毕竟是你做的，如果不查没事，如果稽查的话，你多少还是有点责任的。

大大 追问

2022-09-17 16:15

老师，那就是说我还得给补上是吧，个税

王雁鸣老师 解答

2022-09-17 16:17

同学你好，最好补上处理。

大大 追问

2022-09-17 16:22

老师，你是说先补上，还是说现在，先把银行回单做成凭证，

王雁鸣老师 解答

2022-09-17 16:23

同学你好，最好最近几天就补上去，也就是把这个工资申报表理清楚，就更正申报了。再做好凭证处理。

大大 追问

2022-09-17 16:32

老师，我8月的个税都报了，这几天在弄一下这个，也给老板说一下

王雁鸣老师 解答

2022-09-17 16:33

同学你好，是的，你考虑还是很全面的，最好征得老板的同意后，再操作处理。

大大 追问

2022-09-17 16:34

老师， 个税一个月一个的补正吧，就是补了3月，补4月，以此类推，比方说3月老板发了5000，之前给报了3000，我补的时候本期收入只写2000就可以了吧

王雁鸣老师 解答

2022-09-17 16:36

同学你好，是的，一个月一个月的补正，比方说3月老板发了5000，之前给报了3000，补的时候本期收入写5000就可以了，是更正处理。

大大 追问

2022-09-17 16:59

老师，补的时候本期收入写5000？ 我之前报了3000，我认为写3000，是不是我这种认为是错误的！！！

王雁鸣老师 解答

2022-09-17 17:07

同学你好，因为是更正，不是补正，也就是原来报3000，现在更正也5000。