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雪
于2022-09-19 09:55 发布 1365次浏览
邹老师
职称: 注册税务师+中级会计师
2022-09-19 09:56
你好,小企业会计准则下,调整去年多计提的财务费用借:相关科目贷:利润分配—未分配利润
雪 追问
2022-09-19 09:57
借应付利息,贷利润分配--未分配利润,对吗?还有一笔计入的变5年摊销怎么处理呢
邹老师 解答
你好,是的,是这样的。计入的变5年摊销,这个是什么意思呢
2022-09-19 09:59
21年一笔计入的财务费用,审计后要求按5年摊销去做
2022-09-19 10:00
你好,是需要从 财务费用调整到 长期待摊费用的意思?
2022-09-19 10:02
是的,是的,审计认为这笔财务费用虽然一笔支出,但作用有五年
2022-09-19 10:03
你好,调整分录是 借:长期待摊费用贷:利润分配—未分配利润
2022-09-19 10:05
不太理解,老师,比如我21年入了10元财务费用--手续费,不应该先冲回8元,然后再入长期待摊吗
2022-09-19 10:07
对了,这两个问题都金额较大,也不通过以前年度损益调整这个科目吗?
2022-09-19 10:13
你好,调整分录是 借:长期待摊费用贷:利润分配—未分配利润 因为是小企业会计准则,是没有 以前年度损益调整 这个科目的
2022-09-19 10:14
不太理解,老师,比如我21年入了10元财务费用--手续费,不应该先冲回8元,然后再入长期待摊吗,
2022-09-19 10:15
你好,调整分录是 借:长期待摊费用贷:利润分配—未分配利润 然后按期做相应摊销处理就是了
2022-09-19 10:16
本应该归属于21年的财务费用,不应该保留么
你好,先全部一次性调整,然后做2021年的补摊销处理啊
2022-09-19 10:18
我们想把21年的数据留在21年,补到22年话,22年审计又会出问题
你好,那你可以只是调整4年的费用金额
2022-09-19 10:20
好的,谢谢老师
2022-09-19 10:21
不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望你对我的回复及时予以评价,谢谢。
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邹老师 | 官方答疑老师
职称:注册税务师+中级会计师
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2022-09-19 09:57
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