帐本明细是16年贷方余额1.4万多，现我结转到17年来，17年到现在缴了两笔所得税费用，分录应该要怎么做，17年所得税每月都没有计提

chen 追问

2017-06-19 14:38

是不是超出1.4万的金额补计提？

chen 追问

2017-06-19 14:46

计提完差额，我5月份的所得税余额就零，可以吗？

邹老师 解答

2017-06-19 14:32

借；应交税费  贷银行存款 
没有计提就补计提

邹老师 解答

2017-06-19 14:38

你好，是的

邹老师 解答

2017-06-19 14:39

你好，是的

邹老师 解答

2017-06-19 14:47

你好，是应交税费——企业所得税的期末余额0 吗