老师，就是这个小规模，第一季度的时候计提，然后第二季度冲红发票，重开3个点的 所以第二季度计提的时候可以直接少计提第一季度的是吗

实操学堂 追问

2022-09-21 10:58

我是不是直接做，收到增值税税款的分录？
就可以了？

郭老师 解答

2022-09-21 10:59

你好，对的是的，可以这么做。