总公司垫付装修款等，分公司现在开始建账，垫付的钱都放在其他应付款的期初余额 ，这笔款如果要摊销要怎么做，在总公司的账摊，还是在分公司的账，但是实际是分公司的装修款、货款

Emma 追问

2017-06-20 13:34

直接借 长期待摊费用 贷其他应付款吗 ，分公司5月才开始建账，然后也没有任何收入，影院处于筹备期，那样也不用计算缴纳任何税费是吗？也没有员工所以也不用交个税

吴月柳 解答

2017-06-20 13:35

对的，是的，是的

Emma 追问

2017-06-20 13:40

可是 期初余额就只有其总公司垫付那笔款我做在他应付款贷方的期初了   但是试算不平衡要怎么办 是不是漏做了什么

吴月柳 解答

2017-06-20 13:42

那你资产这边没填长期待摊费用吗？

Emma 追问

2017-06-20 13:48

还没有结转成长期待摊费用就要填了吗？总公司垫付的都是只是一部分的款，都还没有付完全款，然后我们也还没有拿到发票

吴月柳 解答

2017-06-20 13:53

那付款了没做进费用应该挂在预付账款或应付账款的