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淑女老师

职称： 中级会计师

2017-06-21 17:06

你提供的报表不平,期末余额应该有其他应付款20000元,应付工资2600元才是平的.你做一笔分录借:其他应付款,应付工资 贷:营业外收入 
营业外收入结转到未分配利润里,最后只剩未分配利润=现金 而且是负数 
你再做一笔股利分配的分录 借:未分配利润 贷:应付股利 
用现金分借:应付股利 贷：现金 
这样后你所有的报表项目为零

簿荷梨子 追问

2017-06-21 17:19

老师,这个报表这样子对吗?

淑女老师 解答

2017-06-21 17:23

这个勾稽关系是对的，你再做一笔凭证借:其他应付款,应付工资 贷:营业外收入 
然后营业外收入转入本年利润，本年利润转入未分配利润，最终所有科目均为零

簿荷梨子 追问

2017-06-21 17:28

老师,按照所讲的做法,整个资产负债表,只有未分配利润科目出现负数是吗?

淑女老师 解答

2017-06-21 17:32

不是的，资产类的不能为负，应付账款，应交税费也可能会出现负数

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相关问题讨论
同学你好 很高兴为你解答 光从这几个项目看不出来的
2022-02-28 16:50:46
你好，其他应付款如果没有支付，会增加未分配利润，而不是冲销（减少）未分配利润
2021-08-11 20:15:26
有没有现金或银行存款，有的话，可以先偿还其他应付款，实在无法清偿了，没有钱了，直接就这样注销了。至于未分配利润的数据不用管。
2019-12-28 09:59:38
你都亏损了还冲其他应付款？
2019-10-08 17:55:46
你好 如果没有净资产额 就不需要交税了
2019-09-11 14:23:36
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