3月份有一笔账的分录写错了 1季度不是已经过账了嘛 所以准备做到4月份 是这样的情况：3月份我司购了3万元的货 我以为是股东垫付了全款，就做成了这样的分录： 借：库存商品 XXXX借：应交税费-增值税-进项税 XXXX贷：其他应付款-股东名字但我今天翻银行回单看到当时我司是用公账转给了销售方2万货款的 欠对方1万 不知道怎么弄啊 做到4月份可以吗？ 现在该怎么抹回来呢

一粒沙 追问

2017-06-25 18:14

老师，我是新手 能详细些吗！ 
您说的方法不会影响 1季度申报的报表吗？

李爱文老师 解答

2017-06-25 18:17

不影响1季度报表 
冲销2017年3月份XX号凭证 
借：库存商品       -25641.03 
借：应交税费-增值税-进项税   -4358.87 
贷：其他应付款-股东名字     -30000 
更正2017年3月份XX号凭证 
借：库存商品       25641.03 
借：应交税费-增值税-进项税   4358.87 
贷：银行存款        20000 
应付账款——XX公司   10000