这个增值税是减免还是减征 分录要怎么做

郭老师 解答

2022-10-18 15:24

普通发票应该在第十栏里面填写。

乐 追问

2022-10-18 15:29

这是19年的  发票上的税额就是9106.47    都是工程发票

郭老师 解答

2022-10-18 15:30

你好，这个是减免的税款，金税盘抵扣的，借应交税费，应交增值税借管理费用负数

乐 追问

2022-10-18 15:34

剩下的8626.47又怎么做分录   是应交增值税还是未交

郭老师 解答

2022-10-18 15:35

应交税费、应交增值税贷、银行存款。

乐 追问

2022-10-18 15:38

可以记在下一年的分录里吗

郭老师 解答

2022-10-18 15:39

可以的，可以这么做的。

乐 追问

2022-10-18 15:42

缴纳XXX年增值税款   然后 借：应交税费-应交增值税    贷：银行存款吗

郭老师 解答

2022-10-18 15:42

是的是的，是这么做的。