有个员工社保退保时 医保成功 社保没成功 所以社保费需要扣除这个员工，缴纳后办理手续下个月抵减，那扣款后该员工社保的公司部分跟个人部分 分别计入什么科目

981157841 追问

2022-10-19 09:48

公司部分直接就抵减了应付职工薪酬吗 那下个月抵减的时候需要做什么分录呢

meizi老师 解答

2022-10-19 09:51

 你好；  1. 是的； 可以抵减利润和所得税的； 2.     抵减的话； 到时红冲 计提分录即可 ；    

981157841 追问

2022-10-19 09:53

这个分录实际就是抵减的管理费用里的社保吧

meizi老师 解答

2022-10-19 10:00

 你好；    先红冲计提分录。 那么你的缴纳分录 就是借方有余额了；  你本次缴纳就可以抵减金额  ；差额缴纳的