这个怎么填记账凭证呢 这是21年第四季度的 22年一月缴费的完税证明 老师如果我们的应交税费是交清的，没有未交费的，那资产负债表上应交税费栏是不是没有余额才对

实操学堂 追问

2022-10-19 14:05

我们是小规模老师

实操学堂 追问

2022-10-19 14:07

我们每次都交税了，我也去税局查过了，没有欠税
全部计的应交税费应交增值税（小规模纳税人）
没分类

meizi老师 解答

2022-10-19 14:08

 你好；   那 说明你们是不是免税的部分； 你   应交税费贷方有余额吗   

实操学堂 追问

2022-10-19 14:12

应交税费贷方有余额

实操学堂 追问

2022-10-19 14:13

老师，我看有计提城建税 教育费 工会经费，水利建设基金，也有交以上税费

meizi老师 解答

2022-10-19 14:14

 你好； 贷方有金额；  你 意思要吧增值税部分 清理掉了吗？ 那你 就走； 借应交税费贷营业外收入  

实操学堂 追问

2022-10-19 14:14

账上只有贷增值税，没有交费记录

meizi老师 解答

2022-10-19 14:16

你好； 那就  转营业外收入去