请问小规模房地产中介服务有限公司，开了佣金发票，收到对方公司佣金款项，需要支付给私人的大笔佣金，提现后要怎么走账？比如开了45000中介费发票，收到对方公司的45000款项，提现40000支付私人的佣金（不是本公司员工），这个分录和现金走账如何做？谢谢

Julia 追问

2022-10-22 09:11

40000我这边是要支付给私人的    直接写个现金支付凭证40000劳务费，这个劳务费不需要开发票吗？直接让对方写个收据可以吗？  我这边要直接报个人所得税（私人A）对吗？

郭老师 解答

2022-10-22 09:12

他需要开发票的，没有发票正常做账，但是不允许抵扣所得税。

郭老师 解答

2022-10-22 09:12

写一个收据的证明，收到了现金。

Julia 追问

2022-10-22 09:14

40000劳务费需要申报个人所得税吗？

Julia 追问

2022-10-22 09:17

如果40000不支付私人的劳务费用，按照员工正常的工资薪金支付可以吗？就是长期摊销这40000的劳务费，能抵扣所得税吗？按照正常工资薪金申报个税。

郭老师 解答

2022-10-22 09:21

是
他有社保吗？在其他的公司有社保的可以。

郭老师 解答

2022-10-22 09:22

申报工资个税需要签订的是劳动合同，劳动合同里面有规定必须缴纳社保的。

Julia 追问

2022-10-22 09:24

不是所有的员工都有购买社保 ，

郭老师 解答

2022-10-22 09:25

那你当地要求不严格的，可以这么做的，你自己决定。