都没有进货发票该怎么办啊？是小规模纳税人季报所得税的！！！

可儿 追问

2017-06-27 23:41

嗯啊，老师那我要做入库清单和出库清单吗？应付账款要设明细科目吗？现在不知道哪家可以找到发票？

可儿 追问

2017-06-28 12:05

老师，我这个公司就是做下账，进货都是现金给的，就按没有到货没有发票来暂估成本，后发票到了再冲掉是吧老师？？？

王雁鸣老师 解答

2017-06-27 23:20

您好，可以暂估成本，借：主营业务成本，贷：应付账款，之后找发票来处理。

王雁鸣老师 解答

2017-06-27 23:35

您好，当然，最好有个入库的过程更好，借：库存商品，贷；应付账款，结转成本时，借；主营业务成本，贷；库存商品。

王雁鸣老师 解答

2017-06-27 23:45

您好，如果确实到货了，没到发票的，可以做入库清单和出库清单，应付账款要设置明细科目的，按单位设置。如果没有到货，也没有收到发票的，按借：主营业务成本，贷：应付账款，处理，应付账款就不设置明细单位了，就写暂估成本四个字，作为明细单位吧。

王雁鸣老师 解答

2017-06-28 12:36

您好，是的。