老师，5月份，汇率是6的时候，我司支付了5万美金的预付货款，30万人民币，9月底确定里面一个设备不购买了，设备价格3万美金，但是又新增的1万美金的材料，也就是现在对方欠我们2万美金，现在要对这笔钱，计提其他应收款，现在汇率是7，我应该计提多少？14万？10月底，汇率变成7.2，我需要调整汇兑损益吗？

无痕浅墨 追问

2022-11-01 11:28

老师，10月中间，上半月和下半月分别，采购5000美金耗材，从欠我司的2万美金里面抵扣，这两笔耗材的钱款，按照哪个汇率做账呢？当天即时汇率？还是月底统一用7.2，这样补计提0.2万？

小林老师 解答

2022-11-01 11:49

您好，那您直接外币原值抵扣即可

无痕浅墨 追问

2022-11-01 13:15

老师，抵扣肯定是用外币抵扣了，但是抵扣完毕之后，对方还欠我们1万美金，这1万美金，是否要补计提0.2万，借：其他应收款 0,2万？

小林老师 解答

2022-11-01 13:18

您好，是的，是需要补计提

无痕浅墨 追问

2022-11-01 13:29

老师，我们不是外贸公司，做账之前一直只用RMB，现在的时间线：9月底，对方欠我们2万美金货款，按照9月底汇率7，计提14万其他应收，10月，上半月和下半月一共又新增1万美金材料，截止10月底对方欠我们1万美金，10月底汇率7.2，那10月支付的这1万美金，对应的会计分录呢？借：预付账款 贷：其他应收款，RMB金额要用多少来算呢？

小林老师 解答

2022-11-01 13:39

您好，按期末的汇率即可