老师，关于电子税务局企业所得税税前扣除凭证的发票风险提示 这个要怎么处理？为什么会出现这个问题？

微信用户 追问

2022-11-03 12:24

什么是红冲？是对方红冲了发票吗

微信用户 追问

2022-11-03 12:25

我们自己开了发票冲红应该不影响所得税

郭老师 解答

2022-11-03 12:26

是的是的，这个不影响的。这是说的税前扣除凭证是你收到的，不是你开出去的。

微信用户 追问

2022-11-03 13:00

那我怎么知道人家有没有冲红

郭老师 解答

2022-11-03 13:02

你好，这个应该对方通知你们的。

郭老师 解答

2022-11-03 13:02

除非对方恶意作废发票不通知。

微信用户 追问

2022-11-03 13:03

可是现在税局都查上来了，这个不会要被税局查吧

郭老师 解答

2022-11-03 13:03

这个不一定不好说，如果有恶意作废发票的，你抵扣了所得税，这种就有风险。

微信用户 追问

2022-11-03 13:10

那如果是这样是不是我们税前不扣除就好了？因为我们有研发费用加计，都是不用交所得税的

郭老师 解答

2022-11-03 13:12

对的是的，但是你需要体现调增。

微信用户 追问

2022-11-03 13:14

那我报表是不是也要改？将这部分费用放进营业外支出

郭老师 解答

2022-11-03 13:18

不用做处理的，如果有实际的业务，你账上正常做就可以的，然后在纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额就行。

微信用户 追问

2022-11-03 14:28

好的，我联系专管员他说通知不是他发的，他也不清楚

郭老师 解答

2022-11-03 14:31

这个是系统自动的，系统自动预警的。

微信用户 追问

2022-11-03 14:54

这个应该问题不大吧，老师，第一次遇到这种的，好害怕

郭老师 解答

2022-11-03 14:55

你好，到时候税务局看一下再说吧
系统自动的
之前的发票有红冲，它就会提示这个。