老师，问一下，我们员工宿舍租金是一季度3000元，这个计提的时候是要怎么做分录，借：管理费用-福利费 1000 贷应付职工薪酬-福利费 季度付款的时候， 借 ：应付职工薪酬-福利费3000 贷 银行存款3000 这个要不要通过预付账款-房租这个科目， 不然应付职工薪酬-福利费，不是一直挂着有余额

郭老师 解答

2022-11-11 10:19

然后你分摊的时候再冲这个预付账款。

感动的灯泡 追问

2022-11-11 10:21

这个还要做到应付职工薪酬-福利费这个科目吗

郭老师 解答

2022-11-11 10:25

分摊的数需要按月分摊，借管理费用福利费贷应付职工薪酬福利费，借应付职工薪酬福利费贷预付账款。