之前会计遗留下来的往年累计的转出未交增值税借方有余额，怎么平账

Li。 追问

2022-11-19 13:50

不是要每月结转清晰平账嘛？不需要之前的留抵也要顺延带下个月的税务做账 处理吗？之前会计都没有结转处理，一两年的时间一直在累计销项税额，进项税额，

易 老师 解答

2022-11-19 14:11

这是负债科目不是损益，不需要结转的。只需轧出贷方差应交税就可以，交完税后就平了，直到下次出现贷方差要交税时重复这一步。

Li。 追问

2022-11-19 14:21

交税她是直接放在已交税金科目交款，不是计提结转到未交增值税交的，留抵的差一直存在，所以应交税费一直存在着借方余额，我们现在税务端上也不存在留抵数据

易 老师 解答

2022-11-19 14:34

是的没错， 是这样的