老师，代扣代缴的增值税和所得税，金额是按照付款金额来交吗？假如实付金额是50000人民币，那增值税要用50000/1.06来交增值税吗？

 追问

2022-11-23 09:56

所得税呢?要50000/1.1?

玲老师 解答

2022-11-23 10:01

所得税是。您是大什么情况，需要代扣所得税。

 追问

2022-11-23 10:09

属于境内使用~~~

玲老师 解答

2022-11-23 10:15

是代扣境外企业的。企业所得税吗？

 追问

2022-11-23 10:24

是的，我们付了特许权使用费

玲老师 解答

2022-11-23 10:34

是按不含税收入算的 ，不含税收入  =含税 收入  /（1+税率 ）