41.北京某科技有限公司，查账征收企业所得税， 未有需要弥补的亏损额。 截止到2020年第二季度末营业收入累计为 45,735,321.92元、营业成本为累计为 33,597,340.03元、利润总额为1,124,401.56元, 第一季度实际缴纳的企业所得税为46,550.05元。 第一季度初从业人数为60人。第二季度初从业 人数为54人、期末从业人数为48人;第一季度初 资产总额为17,961,981.23元，第二季度初及末资 产总额分别为15,761,889.73元、14,386,390.36 元。 计算第二季度实际缴纳企业所得税和减免的企 业所得税各是多少?

霸气的毛豆 追问

2022-11-27 11:23

老师，你的15890.11从哪里来的？

朱立老师 解答

2022-11-27 11:27

利润总额*25%-实际缴纳的所得税=减免税额

朱立老师 解答

2022-11-27 11:27

15890.11是第二季度实际缴纳的税额