公司现在给一个老客户卖2个货物共计300元成本150元，但是又没有这2个货物，就委托另外一个有货的公司直接把这2个货物通过托运部发给我们的客户了，托运部从客户那儿收到300元后把钱给了那个公司，那个公司收到钱后还要返还150给公司，（还没有叙述）

放飞心情 追问

2017-07-07 16:24

现在叙述完了整个业务

放飞心情 追问

2017-07-07 16:35

我们开了300元销售单 开出时借：应收账款~**公司   贷：主营业务收入 ，可是150元是另外一家公司给我们的款，那我怎么能冲了**公司的300元应收账款呢？具体的分录应该怎么做？

李爱文老师 解答

2017-07-07 16:23

具体销售事项还没有描述完

李爱文老师 解答

2017-07-07 16:26

你们直接按300元做收入，按150元做成本（赚150元钱，需要发货单位开发票给你们做成本）

李爱文老师 解答

2017-07-07 16:40

需要对方开票就行了，应收账款与应付账款抵销150元，收150元平账