上个月我收到退回的租金，直接做了收入。实际应该冲费用，这个分录怎么做

王雁鸣老师 解答

2017-07-07 22:50

您好，先把上月做的凭证，再这个月全额红冲，再做，借；现金或者银行存款，借；管理费用-租赁费，负数。

鲸鱼宝·雪 追问

2017-07-07 23:06

我是这样操作的，可是我的试算平衡表不平衡，我没发现哪里的问题

王雁鸣老师 解答

2017-07-07 23:11

您好，不会不平的，凭证平了，试算平衡表不平，那就怪了。您是手工记账啊？

鲸鱼宝·雪 追问

2017-07-07 23:17

上个月收到的退租金做成了收入：
借：现金
  贷：其他业务收入
那这个月调整为冲费用，应该怎么做分录。

王雁鸣老师 解答

2017-07-07 23:19

您好，这个月，借；现金，负数，贷：其他业务收入，负数 。然后，借；现金，借；管理费用-租赁费，负数。

鲸鱼宝·雪 追问

2017-07-07 23:23

是的，我就是这样做的，可是就是不平。好尴尬啊