;)
我单位是咨询服务业，在为医院提供检测服务，并且收到了款，同时开具专票。因为我们没有检测资质，所以把血样外送出去并且支付了检测费用也收到了专票但是都没有清单可以单凭发票做账吗？分录做借银行存款贷主营业务收入，应交税费～应交增值税～销项税。借主营业务成本你，应交税费～应交增银行存款。
徐华芬
于2017-07-09 20:40 发布 948次浏览
-
袁老师
职称： 注册会计师,中级会计师,税务师
2017-07-09 20:42
老师，做财务报表，有时候为了贷款要改动一下报表，其 问
你好这个没有固定的，其实都是可以改的。 答
1.正常应该给职工的薪酬10000元，计入劳务费里了，已 问
薪酬错记为劳务费的调账处理 已支付的 8400 元调账分录 首先，冲回原来错误的记账。因为将职工薪酬计入劳务费，假设之前的记账是借记 “劳务费” 8400，贷记 “银行存款” 8400。现在要冲回，分录为： 借：银行存款 8400 贷：劳务费 8400 然后，按照正确的职工薪酬进行记账，假设不考虑社保等其他因素，分录为： 借：应付职工薪酬 - 工资 8400 贷：银行存款 8400 剩余 1600 元的会计分录 补记剩余应支付的工资，分录为： 借：应付职工薪酬 - 工资 1600 贷：银行存款 1600 工会经费多计提和多支付的处理 多计提部分的处理 本月发现上个月工会经费多计提了，需要冲减多计提的部分。假设多计提的金额为 X 元，分录为： 借：应付职工薪酬 - 工会经费（负数 X） 贷：管理费用 - 工会经费（负数 X） 多支付部分的处理 如果多支付的工会经费可以退回，在收到退款时，分录为： 借：银行存款（退回金额） 贷：应付职工薪酬 - 工会经费（退回金额） 如果无法退回，作为预付款项处理，在后续期间冲减工会经费支出。例如，本月工会经费正常计提为 Y 元，实际支出为 Y -（多支付金额），分录为： 借：应付职工薪酬 - 工会经费 Y 贷：银行存款 Y -（多支付金额） 贷：预付账款 - 工会经费（多支付金额） 答
合作社 收购非社员的农产品 属于视同自产自销免 问
合作社收购非社员的农产品，不属于视同自产自销免增值税和企业所得税的情形。 答
老师，公司要开建筑行业的居间服务费发票，什么样的 问
你好，可以的一般是没问题的。 答
您好，我问下我今年的信息采集填的是不从事会计工 问
可以的，没问题的哈 答
知识产权认证证书
粤公网安备 44030502000945号
加载中...
徐华芬 追问
2017-07-09 20:43
袁老师 解答
2017-07-09 20:41
袁老师 解答
2017-07-09 21:52