小规模纳税人，后期收到对方公司的发票，内容为会务费、住宿费，其实是企业的主营业务成本支出，本月要确认收入，是否要结转相应的成本，但这些成本的发票金额太大，没去分开结转成本，是否可以一次性做费用，不结转成本呢

娟子 追问

2017-07-11 10:41

咨询服务业，因为开回的发票是会务费跟住宿费，应该做到管理费用下是吧，但这样的话成本就没法结转了，应该怎么处理较好

宋生老师 解答

2017-07-11 10:44

你好！你可以结转一部分到成本的。不用担心。

娟子 追问

2017-07-11 10:46

您是说将发票中的一部分结转到成本里，那剩余的该如何处理，发票应该怎么放呢

宋生老师 解答

2017-07-11 10:51

你好！另一部分可以计入管理费用科目。 
不过这个最好要对方有明细。比如哪些是多少或者具体有哪几次更好。

娟子 追问

2017-07-11 10:53

其实回来的票都属于成本，只是开在一张票上了，金额又大，如果其余做到费用里，到时候确认收入时，不是没有成本结转了

宋生老师 解答

2017-07-11 11:01

你好！是的。所以不要开一起啊。你可以先做一部分进去，一部分做费用。