公司开来茶叶发票 做销费用 还是业务招待会好

勤 追问

2017-07-11 12:00

好的老师  还好还是你  之前问的  还不清楚  
借；相关科目 贷；利润分配——未分配利润  这个都是负数 
做一笔正确的 借：销售费用 
应交税费-——应交增值税（进项税） 
贷：库存现金等科目   这个科目不是很明白 如果上一年这个库存现金   那现在又做库存现金  是不是多做了一笔  请老师指导  谢谢

邹老师 解答

2017-07-11 12:02

你好，你第一笔分录就是借方发生，第二笔是贷方发生，其实对当月是没有影响的

勤 追问

2017-07-11 13:02

老师你的意思是说 上一年的贷：库存现金  就是本年贷；利润分配——未分配利润  负数  冲减了是吗

邹老师 解答

2017-07-11 13:13

你之前分录是 借；管理费用等科目   贷；库存现金 
冲销就是 借；库存现金   贷；利润分配——未分配利润

勤 追问

2017-07-11 14:54

你之前分录是 借；管理费用等科目 贷；库存现金 
冲销就是 借；库存现金 贷；利润分配——未分配利润  
贷；利润分配——未分配利润 就是之前管费费用这是损益类账户 改为 利润分配——未分配利润  这样理解就是了对吗  老师

邹老师 解答

2017-07-11 14:56

你好，是的，就是这样处理