老师好；还有一个问题收到供方的发票应该怎么录分录； 因为供方的汇率跟我们每个月入系统的汇率不一样？ 请看最新图片，是否有正确的录法？

做最好的me❤ 追问

2022-12-15 11:38

老师，这个我理解，但是不理解具体应该怎么录；
请细看一下附件的图片哈；
发票是收到供方的发票

朴老师 解答

2022-12-15 11:40

同学你好
借主营业务成本
贷银行存款

做最好的me❤ 追问

2022-12-15 11:48

老师。这是是美金发票；
 意思我直接按图3入分录吗，直接按供方的汇率入凭证，因为每个供方的汇率都不一样呢

朴老师 解答

2022-12-15 12:05

对的
差额做汇兑损益就可以了

做最好的me❤ 追问

2022-12-15 12:29

是 按每月中间汇率7.1计算；不按供方发票6.8821汇率计算吗？
即图1的分录；
借：应付账款-广州合新国  美元 7.1*1820     12922
财务费用-汇兑损益          人民币     1                396.58
贷：主营亚务成本              人民币 1             12525.42

朴老师 解答

2022-12-15 12:35

同学你好
对的
是这样的