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阳光的小天鹅
于2022-12-15 16:17 发布 1600次浏览
朴老师
职称: 会计师
2022-12-15 16:20
增值税一般纳税人进项税额大于销项税额,形成的有进项税额留抵的情况下,账务处理是, 借:应交税费—应交增值税(销项税额), 应交税费—应交增值税(转出未交增值税), 贷:应交税费—应交增值税(进项税额)
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想问下进项票 当月认证的多了,下月还用不完,这种情况可以 进项税额是一直预留 往后推的吗,有没有时间限制,像弥补亏损 不是有规定连续5年吗
答: 你好,认证的进项抵扣不完,可以一直留抵。没有时间限制
进项票有进项税额没有认证,一定要放待认证进项税额里面?
答: 你好,对的,是这么做的。
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
老师我想咨询下,如果进项票的进项税额大于销账税额的这一年下来,进项税额还留底200多万,这个需要做处理吗
答: 不处理,你做借转出未交增值税 销项税额 贷进项税额 结转这个就可以,
老师您好,请问一下,取得的进项票先做待认进项税额处理,月末的时候做认证,还是下月初的时候做认证了
讨论
你好老师,我们是销售成品油的,然后勾选进项票点出这块进项税额不对,我们收到的票税额是正常的,这块怎么处理呢?
开15万的票要73万的进项票 我想知道这个进项税额是怎么算出来的?
你好,当月所有的进项票都需要当月认证完吗?如果可以放到下月认证,那为什么还有进项税额留底呢?
18年进项税额还有留底的,但是19年1月份公司没有业务发生,没有销项,那么1月份的进项票需要进行勾选认证吗?
朴老师 | 官方答疑老师
职称:会计师
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