老师，请问我们公司有个客户，付了一笔定金。我们付给我上游。后面客户违约，我们无须还这边定金回去了。我们付给上游的也拿不回来了。现在账上挂了两笔往来。这两笔往来，可以对冲掉吗？怎么做分录？我们现在是客户那是应收账款贷方；上游那是应付账款借方。各10万元。

薇薇 追问

2022-12-20 22:29

好的 谢谢老师  对冲是说两个科目余额直接做相反的方向吗  是有个朋友教的  我也不太懂

立峰老师 解答

2022-12-20 22:32

是的，如果对冲是两个科目反着做。冲销掉。