提前暂估的已结转的主营业务成本，发票来了后是不是就附在已做成本凭证后面？还是再做个什么凭证

姝瑶 追问

2017-07-13 09:29

该做什么科目呢？我已经做过主营业务成本了，那我接下来该怎么做分录？

袁老师 解答

2017-07-13 09:33

冲暂估，借：应付账款贷：库存商品；重做借：库存商品贷：应付账款

姝瑶 追问

2017-07-13 09:34

还是老师帮我看看我整个业务做的分录每一步，是否正确，跟如何调整？ 
1、预付货款：借应付账款 
                           贷银行存款 
2、收到工程款，实现收入时： 
                        借工程施工-成本 
                            贷应付账款 
3、月末结转：借主营业务成本 
                          贷工程成本

袁老师 解答

2017-07-13 09:43

可以                         

姝瑶 追问

2017-07-13 09:49

那老师，我已经把应付账款科目结转为0了，怎么做发票来时的对冲凭证科目？

袁老师 解答

2017-07-13 10:00

一借一贷还是０啊