年底暂估入账的成本，第二年取得的发票，是直接贴回去，还是，咋弄

悦耳的黑猫 追问

2022-12-22 13:09

暂估的，材料，。当年材料结转了成本，成本又进到本年利润，本年利润又进到利润分配，我的红冲分录咋做

小菲老师 解答

2022-12-22 13:23

同学，你好
暂估的分录发一下

悦耳的黑猫 追问

2022-12-22 13:30

借：原材料500000
贷：银行存款500000
翻年拿到的发票是不含税价是430000，增值税是55900合计485900

小菲老师 解答

2022-12-22 13:32

同学，你好

借：原材料-500000
贷：银行存款-500000
然后按照发票正常入账

悦耳的黑猫 追问

2022-12-22 13:41

我跨年的银行存款不可能冲了啊，那样银行都对不上了，我钱是去年付的啊

小菲老师 解答

2022-12-22 13:43

同学，你好

借：原材料430000
应交税费 55900
贷：银行存款485900
差额应该还给公司

悦耳的黑猫 追问

2022-12-22 13:52

那不影响我今年的了么？
不应该影响我今年的吧

小菲老师 解答

2022-12-22 13:55

同学，你好
差额影响你今年的