是分公司不可以，总部说不可以转营业外收入，要把进项转出，能不能做一笔相反分录，借：银行存款 5400，贷：固定资产 4615.38 贷：已交税费--应交增值税（进项税额转出） 784.62 可是这样的话固定资产模块里折旧也不对呀，折旧是固定资产模块里生成的

紫怡 追问

2017-07-14 13:56

借：预付账款，贷：管理费用 （最好写成借方负数） 
贷：应交税费——应交税费（进项税额转出）  
 
老师之前我写的是预付账款，那冲管理费用是相当于在冲折旧吗？不是固定资产多了吗，怎么通过管理费用呢？

李爱文老师 解答

2017-07-14 14:04

你这项固定资产是不是计折旧计入“管理费用——折旧”科目，如果是就计入这个科目的负数

紫怡 追问

2017-07-14 14:07

老师，我的折旧是计入主营业务成本-租赁车辆折旧费，那是不是把管理费用-折旧费换成主营业务成本-租赁车辆折旧费

李爱文老师 解答

2017-07-14 14:08

换成主营业务成本-租赁车辆折旧费，有收入时再做这笔凭证

紫怡 追问

2017-07-14 14:10

有收入啦，那换成主营业务成本-租赁车辆折旧费还继续写管理费用

李爱文老师 解答

2017-07-14 14:17

换成主营业务成本-租赁车辆折旧费     的负数