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玲老师

职称： 会计师

2023-01-03 11:01

月底结账跟年底结账有哪些区别?

月末结账和年末结账的区别,主要是年末结账需要进行本年利润的结转,而月末结转时则不需要..
年终结账时:
1.将收入类科目转入本年利润的贷方,即:
借:主营业务收入其他业务收入营业外收入投资收益
贷:本年利润
2.将成本,费用类科目转入本年利润的借方,即:
借:本年利润
贷:主营业务成本其他业务支出营业外支出管理费用营业费用财务费用投资损失
3.最后,用本年利润的贷方数减去借方数
(1)如果本年利润的贷方数减去借方数大于零,则表示该会计年度企业是盈利的,作如下处理:
借:本年利润
贷:利润分配--未分配利润
(2)如果本年利润的贷方数减去借方数小于零,则表示该会计年度企业是亏损的,作如下处理:
借:利润分配--未分配利润
贷:本年利润

养猫专业户 追问

2023-01-03 11:12

老师那就是说可以先正常的损益结转后可以拉出来余额表看看余额情况， 如果么半年利润的贷方减去借方， 看看差额， 再用未分配利润配平

玲老师 解答

2023-01-03 11:12

就是看余额表，本年利润的余额结转到未分配利润。

养猫专业户 追问

2023-01-03 15:47

老师，其他就没有要结转的了吗？增值税那些什么的

玲老师 解答

2023-01-03 15:52

你好 那和平时一样  没有特殊处理的 

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相关问题讨论
选第2个选项，改完要重新结账的
2019-11-28 16:49:23
点开总账，在最下面有个期末点开期末有个结账，之后把你要反结账的月份点上 ，按ctrl+shift+F6 就行，会出来一个管理员口令，那个没有默认的点确认就行，就能反结账了。 反记账操作流程图：对账(Ctrl+H)恢复记账前状态激活——凭证——恢复记账前状态 。 反审核操作流程图：审核凭证（取消审核）——取消签字(成批取消签字) 。
2019-02-15 12:44:02
您好，先反结帐就可以了
2020-04-12 11:56:05
你好 找下你的软件售后帮你看看 这个反结账的不对 你应该弄错了
2019-07-23 15:41:20
你好，同学。你反结转后，再正常结转 就是了
2019-10-23 21:25:21
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