上个季度的亏，这个季度盈利，这个月可以抵扣掉吧，后面的分录应该怎么做呢。

桃之夭夭 追问

2017-07-17 08:44

老师季度报表年度亏顺填不了数，这个是什么情况呢

邹老师 解答

2017-07-17 08:36

你好，可以按盈利金额减去亏损金额申报 
如果需要缴纳企业所得税 
借；所得税费用   贷；应交税费 ——企业所得税