年末了，需要结转哪些科目，哪些费用呢？

家权老师

职称：税务师

2023-01-07 17:02

本年利润的会计分录四步做：
一、先结转收入：
借：主营业务收入
借：其他业务收入
借：营业外收入
贷：本年利润
二、结转成本、费用和税金：
借：本年利润
贷：主营业务成本
贷：主营业务税金及附加
贷：其他业务支出
贷：营业费用
贷：管理费用
贷：财务费用
贷：营业外支出
贷：所得税
三、结转投资收益：
净收益的：
借：投资收益
贷：本年利润
净损失的：
借：本年利润
贷：投资收益
四、年度结转利润分配：
将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润：
借：本年利润
贷：利润分配——未分配利润
如果是亏损：
借：利润分配——未分配利润
贷：本年利润

若如 @初见? 追问

2023-01-07 17:10

这些是否软件可以直接结转损益就可以了呢？

家权老师解答

2023-01-07 17:11

得看你的软件是否支持哈

若如 @初见? 追问

2023-01-07 17:35

就是金蝶标准版

若如 @初见? 追问

2023-01-07 17:38

就按照每个月的来结转就行了吧？不用提法定公积金吧？

家权老师解答

2023-01-07 21:17

就是前边这些分分录呀

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