厂家分期购车，有一部分贴息返利，记得 借：应收账款—海马总部销售贴息返利这一部分后来每月在工厂账户会有当月汇总数这部分 记得是借：预付账款—海马总部贷：应收账款—海马总部销售贴息返利然后 厂家给的返利 是在下个月开的销售票上开的折扣这部分入库的时候又是按折扣后的价格入的库存商品然后这就导致 返利记重了我如果 记一笔相反的分录把工厂账户返利冲掉，就跟海马财务公司记的一致了。但是冲掉后，销售时记得 应收账款—海马总部销售贴息返利 就一直挂着请教老师

王雁鸣老师 解答

2017-07-21 22:08

您好，每个月底可以结转这个应收账款的，借，销售折让，贷，应收账款-海马总部销售贴息返利。

王雁鸣老师 解答

2017-07-21 22:15

您好，这个就是一级科目。