之前那个代账会计给的余额表中增值税金额564594.58，银行实际转账金额623540.70 那这个差异我应该计入哪个科目？ 她经常把账调来调去，说是有一部分款是补以前少算的增值税。必须把账冲平，7月份才能接过来做账

尘心如莲 追问

2017-07-26 16:33

就是国税系统里认证了的发票没拿到纸质版的发票，那个代账会计都没有做账。还有被国税局查了要补交增值税的6月就补了。所以这次银行实打款项的金额大于余额表中的增值税未交金额。以前账特简单还有做错的，现在我也不可能去查她的账，因为我是新手，我没经验。我只想用分录将它冲平，不知分录怎么做？

李爱文老师 解答

2017-07-26 16:49

是新手，这个账最好不要调，调了与你就有责任了，这是在偷逃增值税，情节是非常严重的

尘心如莲 追问

2017-07-27 11:37

不调账就平不了，账就不能算出这个月应交的增值税，之前不平的数据肯定影响到这期，不把之前的弄平，我这期该怎么办呢？

李爱文老师 解答

2017-07-27 11:44

你让财务领导告诉如何解决

尘心如莲 追问

2017-07-27 15:42

@会计学堂老师--李:没有领导，要有我就不会来这儿问了，财务就我一个人

李爱文老师 解答

2017-07-27 18:28

可以找出具体原因，将账调一下