我16年计提了5万的企业所得税 但是没有扣款 今年五月份扣款的 这个还需要走以前年度损益调整吗

好好学习，天天向上 追问

2017-07-31 17:13

就是我计提过了，就不影响以前的利润了

邹老师 解答

2017-07-31 17:14

你好，是的，没有计提，就需要补计提的

好好学习，天天向上 追问

2017-07-31 17:14

上个月我做了以前年度损益调整现在需要冲销吧

邹老师 解答

2017-07-31 17:18

你好，需要把上个月的分录冲销的

好好学习，天天向上 追问

2017-07-31 17:19

资产负债表里面的应交税费栏是不是体现的就是下个月应该交的税

邹老师 解答

2017-07-31 17:19

你好，不一定，是应交税费贷方与借方的差额