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吴月柳

职称： 会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作

2017-08-02 18:40

为什么资产负债表上填列的是4404 
应付账款填列的期末数，为什么是应付账款的贷方余额加预付账款本期发生额 
     本期借方42925      减         贷方133380   =    90455

sun* 追问

2017-08-03 08:50

这个我知道呀，可是金马商贸预付账款科目余额是＂_＂数啊。为什么填的不是这个数呢不明白？

吴月柳 解答

2017-08-02 19:00

你好，应付账款根据应付与预付账款各明细科目的贷方余额填列，预付账款根据预付与应付账款的借方各明细科目的余额填列。

吴月柳 解答

2017-08-03 09:24

不是看总账科目，是看明细账科目，比如预付账款下有很多二级科目，以子科目余额的借方余额填列。

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相关问题讨论
凭证全部录完后,发现这两个科目哪里列报不对.
2015-05-30 11:12:06
同学你好 实操那里右下角有个问题反馈 你看到了吗
2022-06-14 09:46:59
1.应付账款=应付账款明细账贷方余额 预付账款明细账贷方余额 2. 预付款项=应付账款明细账借方余额 预付账款明细账借方余额
2015-04-18 18:30:10
从科目余额表上来的
2015-07-29 09:21:21
应付账款＝“应付账款”明细期末贷方余额＋“预付账款”明细期末贷方余额 　 　　预付款项＝“预付账款”明细期末借方余额＋“应付账款”明细期末借方余额（如有坏账准备要减去相应的坏账准备）
2017-06-16 14:01:20
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