上年度工资多计提了，本年度借：应付职工薪酬；贷：以前年度损益调整；借：以前年度损益调整；贷：利润分配——未分配利润。这样导致，本年利润结转时，净利润不等于本年利润，当月净利润 年初未分配利润不等于未分配利润期末数（企业没有分配过利润和计提过盈余公积等），怎么办

酷炫的人生 追问

2017-08-06 21:07

那净利润不等于本年利润，净利润累计数减去年初未分配利润不等于未分配利润期末数，没关系么？我们会计总监说我这块不等，让我调整

方老师 解答

2017-08-06 22:39

没关系，差异的原因是因为以前年度损益调整的原因引起的。 
因为以前年度损益调整不影响当年的利润表，相当直接调整了未分配利润金额。